1 банковская система. Банковская система рф. Союз сельских кредитных кооперативов

— это совокупность взаимосвязанных элементов, которая включает Центральный банк, кредитные организации, состоящие из коммерческих банков и других кредитно-расчетных учреждений, иногда объединенных в рамках холдингов, а также банковскую инфраструктуру и банковское законодательство. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности» определяет понятие банковской системы следующим образом: банковская система РФ включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Банковская система РФ, её уровни

Российская банковская система имеет двухуровневую структуру. Первый уровень представлен Центральным банком РФ. Второй уровень включает и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

К первому уровню относится Центральный банк РФ, род функций и полномочий которого отличают его от других банков. Прежде всего это установление и методическое обеспечение правил совершения и учета банковских операций, выпуск наличных денег (эмиссия), организация платежного оборота, лицензирование банковской деятельности и надзор за всеми кредитными организациями, регулирование банков и иных кредитных организаций посредством учетной, резервной политики и установления для них обязательных экономических нормативов. Благодаря своему функциональному предназначению Центральный банк РФ занимает особое место в банковской системе.

Второй уровень банковской системы включает в себя . К ним относятся: банк и небанковская кредитная организация, российские банки с иностранным капиталом или филиалы иностранных банков. Основное предназначение кредитных организаций — это проведение банковских операций по кредитному, расчетно-кассовому и депозитному обслуживанию клиентов и субъектов экономических отношений.

Рис. 1. Структура банковской системы Российской Федерации

В состав базовых элементов банковской системы РФ включены: кредитные организации, банковская инфраструктура, банковское законодательство.

Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом о банках.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация (НКО) — кредитная организация имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. НКО могут осуществлять расчетные, депозитные, кредитные операции, а также инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

Банковская группа - это объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации.

Банковский холдинг - объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации.

Порядок открытия и деятельности филиалов и представительств иностранных банков на территории Российской Федерации регулируется специальными законодательными актами. Банк России устанавливает для филиалов и представительств иностранных банков ограничения на осуществление банковских операций.

Российские банки не изолированы от внешней среды. Для выполнения своих экономических функций ими востребован ряд важных услуг, которые обеспечиваются банковской инфраструктурой. Значение банковской инфраструктуры в последние годы все более возрастает. Под ней понимают совокупность институтов, формирующих необходимые условия для осуществления банковской деятельности и содействующих созданию и доведению банковских услуг до их потребителей. К ним можно отнести:

• систему страхования вкладов, обеспечивающую гарантирование сохранности вкладов граждан в банках в рамках установленных законодательством норм, которое осуществляется специально созданным государством Агентством по страхованию вкладов (АС В);
• независимые платежные системы, оказывающие содействие в осуществлении расчетов между организациями и банками, например SWIFT, и платежных операций по пластиковым картам, например VISA. MasterCard, American Express;
• аудиторские организации, обеспечивающие независимую проверку деятельности как коммерческих банков, так и Центрального банка РФ и подтверждение их финансовой отчетности;
• консультационные и юридические организации, помогающие банкам в развитии их бизнеса, представляющие интересы банков при взаимодействии с клиентами и органами власти;
• организации — поставщики информационно-технологических решений, разрабатывающие и предоставляющие банкам современные банковские технологии, направленные на автоматизацию их бизнес-процессов и достижение высокого уровня безопасности;
• учебные организации, осуществляющие подготовку и переподготовку банковских специалистов, проводящие различные семинары и курсы повышения квалификации, без которых в условиях сложности современного банковского дела невозможно представить нормальное функционирование банка.

Источниками банковского законодательства РФ являются: Конституция РФ; нормы международного банковского права и международные договоры РФ; решения Конституционного Суда РФ; Гражданский кодекс (ГК) РФ: Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»; Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; подзаконные нормативные правовые акты (инструкции, положения, циркуляры и т.п.).

Современное состояние банковской системы России

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

В России начался четвертый этап «иностранной интервенции» в банковском секторе. С принятием в 1995 г. Федерального закона № 65-ФЗ«0 внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О Центральном банке РСФСР (Банке России)"» появилась возможность дальнейшего развития банковского сектора России и системы самого Центрального банка РФ. Федеральный закон зафиксировал независимый статус Банка России и подробно регламентировал отношения Центрального банка РФ с федеральными органами государственной власти. Существенным моментом нового банковского закона стало установление запрета на предоставление кредитов Правительству РФ для финансирования федерального бюджета, а также на покупку Банком России государственных ценных бумаг при их первичном размещении, за исключением случаев, когда это предусмотрено федеральным законом о бюджете (ст. 22).

В начале 1996 г. был принят Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР"» (№ 17-ФЗ от 03.02.96), послуживший очередным этапом коммерциализации банковской системы России. В данном ФЗ было введено разграничение между банком и небанковской кредитной организацией, исключено ограничение на размер доли уставного капитала, которая может находиться в собственности одного учредителя. Ранее (по закону от 2 декабря 1990 г.) такая доля для одного участника кредитной организации ограничивалась 35 %.

В середине 2002 г. был принят ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (№ 86-ФЗ), который повысил прозрачность деятельности Центрального банка за счет усиления государственного контроля. Для этих целей был создан Национальный банковский совет — коллегиальный орган Банка России, ответственный за внешний контроль за его деятельностью без права вмешательства в оперативную деятельность банка (ст. 12).

В настоящее время в России де-юре действует двухуровневая банковская система , но после принятия ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» (1995) и ФЗ «О кредитных потребительских кооперативах» (2001) банковская система страны де-факто стала приобретать отдельные черты трехуровневой модели:

I уровень (верхний) с активами 15 482,6 млрд руб. — Центральный банк РФ и его структурные подразделения (центральный аппарат, Главная инспекция кредитных историй, 22 департамента и 3 главных управления, 1 МГТУ Банка России, 58 главных управлений, 20 национальных банков и 630 расчетно-кассовых центров);

II уровень (промежуточный) с активами 28 691,9 млрд руб. — универсальные коммерческие банки, имеющие право на осуществление банковских операций (1 015 банков, в их числе 228 кредитных организаций с иностранным участием) и 51 небанковская кредитная организация;

III уровень (нижний) с активами около 30 млрд руб. — кредитная (потребительская и сельскохозяйственная) кооперация России, в которой в настоящее время насчитывается 680 тыс. пайщиков.

Банк России, де-юре не являясь органом государственной власти, вместе с тем по своим правовым полномочиям, отраженным в его целях (защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы) и функциях (осуществление эмиссии наличных денег и рефинансирование кредитных организаций, установление правил осуществления расчетов и проведения банковских операций, организация валютного регулирования и контроля (надзора) за деятельностью кредитных организаций и банковских групп и проч.), де-факто относится к органам государства, поскольку реализация его целей и функций предполагает применение мер государственного принуждения (табл. 1).

Таблица 1. Баланс Банка России за 2006-2009 гг., млрд. руб.

Предоставлено право управлять золотовалютными резервами страны (международными резервными активами РФ), которые на 1 января 2010 г. составили 440,6 млрд долл., увеличившись в 5,7 раза по сравнению с 1 января 2004 г. (76,9 млрд долл.). При этом только 5 % в структуре ЗВР отдано монетарному золоту, учтенному по текущим котировкам Банка России. Самый большой сегмент российских активов на 30 июня 2009 г. был размешен в ценных бумагах иностранных эмитентов со сроком погашения менее 1 года (87,1 %), далее — в виде валютных депозитов и остатков по счетам (7,7 %), а также в сделках обратного репо со сроком до 6 месяцев (5,2 %).

Начавшийся мировой финансовый кризис и осуществление Банком России в связи с ним политики плавной девальвации рубля с октября 2008 г. привели к тому, что ЗВР России на 1 мая 2009 г. составили 383,9 млрд долл., т.е. за 8 месяцев они сократились на 212,7 млрд долл., или на 35,7 % их максимального уровня (596,6 млрд долл.).

Анализ показателей деятельности банковского сектора России за 2006-2009 гг. свидетельствует о стремительном развитии банковского сектора в 2006-2007 гг. В условиях глобального финансового кризиса темпы роста несколько замедлились, но все же остаются довольно стабильными. По темпам прироста совокупных активов, а также кредитов и прочих средств, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам, российский банковский сектор является одним из динамично развивающихся рынков в мире (табл. 2).

Таблица 2. Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора РФ за 2006-2009 гг.

Однако за позитивной динамикой макроэкономических показателей банковского сектора России (совокупных активов и собственных средств, кредитов и прочих размешенных средств, предоставленных нефинансовым организациям-резидентам и физическим лицам-резидентам) были скрыты серьезнейшие проблемы, которые в условиях глобального финансового кризиса негативно повлияли не только на деятельность большинства кредитных организаций страны, но и на экономику России в целом.

Микрофинансовые кредитные организации

После того как в 1930-х гг. в стране были ликвидированы микрофинансовые организации кредитной кооперации и взаимного кредита, интерес к учреждениям подобного рода в России вновь стал возникать лишь во второй половине 1990-х гг. В первую очередь его проявляли российские граждане, доступ которых к банковскому кредитованию был ограничен. Так, в 2008 г. доля экономически активных граждан, не имевших полноценного доступа к финансовым услугам, в России составляла около 50 %.

В результате в стране появились такие кредитные институты гражданского общества, как кредитные потребительские кооперативы граждан (КПКГ), кредитные потребительские кооперативы с участием юридических лиц (КПК), потребительские общества (ПО) и сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (СКПК), совокупный кредитный портфель которых, в 2009 г. составивший около 30 млрд руб., формировался в основном за счет добровольных сбережений пайщиков.

Деятельность кредитных кооперативов в настоящее время не является объектом пруденциального надзора со стороны Банка России и регулируется рядом законодательных актов, определяющих требования к организации и направлениям деятельности кредитных кооперативов. 4 марта 2010 г. Правительство РФ постановлением № 123 возложило на Росфинмониторинг контроль за кредитными потребительскими кооперативами граждан, тем самым передав лицензирование и контроль за деятельностью этих финансовых посредников в веление Министерства финансов РФ.

Сельскохозяйственные КПК осуществляют свою деятельность в соответствии с Законом «О сельскохозяйственной кооперации». При этом его члены должны обязательно участвовать в хозяйственной деятельности кооператива. Кроме того. Закон устанавливает ограничения по числу членов СКПК, которые не являются сельскохозяйственными товаропроизводителями (их доля не должна превышать 20 % общего числа членов кооператива).

ПО, ведущие ссудосберсгательные операции со своими пайщиками, наряду с традиционными видами деятельности потребительской кооперации (заготовительной, торгово-закупочной, сбытовой, снабженческой и проч.) осуществляют свою деятельность в соответствии с Законом «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации» и не имеют верхних ограничений по числу и составу своих членов. Как правило, они, создаются по территориальному признаку.

КПКГ создаются в соответствии с Законом «О кредитных потребительских кооперативах граждан» по признаку какой-либо общности граждан, общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности и т.п. Для них установлен верхний предел численности членов (учредителей) — не более 2 ООО.

КПК, не имеющие специального правового регулирования, осуществляют свою деятельность на основании общих норм ст. 116 Гражданского кодекса РФ и не имеют верхних ограничений по числу и составу своих членов.

В современной России основными организаторами кредитных институтов гражданского общества в настоящее время являются Л ига кредитных союзов России, Национальный союз некоммерческих организаций, Союз сельских кредитных кооперативов и Фонд развития сельской кредитной кооперации. Они созданы с целью содействия развитию кредитной кооперации как важнейшего направления реформирования финансово-кредитного механизма сельского хозяйства, системы взаимного финансирования некоммерческих организаций, а также предоставления услуг в области бухучета, налогообложения, организации (управления) деятельности, консультативных и образовательных программ.

Каждый вид кредитного института — КПКГ, КПК, ПО или СКПК — выстроен в строгой иерархической последовательности, представляющей собой трехуровневую организационную структуру следующего вида:

I уровень (первичное звено) — кредитный кооператив. В настоящее время в России действуют 760 КПКГ, 350 СКПК, 400 ПО и КПК в 75 регионах страны. Общее число пайщиков — около 680 тыс., объем предоставленных займов — 30,0 млрд руб.;

II уровень (средний) — региональные ассоциации КПКГ, КПК, ПО или СКПК, созданные в 34регионах РФ. Основная цель их деятельности — содействие развитию нижнего уровня системы кредитной кооперации;

III уровень (верхний) — такие структуры, как Лига кредитных союзов России, Национальный союз некоммерческих организаций, Союз сельских кредитных кооперативов, Фонд развития сельской кредитной кооперации и Межрегиональный сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив (МСКПК) «Народный кредит».

Лига кредитных союзов России (организована в 1994 г.) является добровольным объединением кредитных потребительских кооперативов граждан и иных некоммерческих организаций финансовой взаимопомощи и их объединений. На 01.01.2008 в Лигу входило 238 кооперативов, в том числе 46 как самостоятельные и 192 как ассоциированные (через 12 региональных ассоциаций и 2 организации инфраструктуры). При этом кооперативы и их ассоциации, входящие в Лигу, включали в себя: 238 отделений (филиалов), 366 954 пайщика, 1 466 человек персонала при совокупной валюте баланса 6 480 млн руб.

Национальный союз некоммерческих организации учрежден в 2001 г. с целью создания и развития системы взаимного финансирования некоммерческих организаций, а также предоставления им услуг в области бухучета, налогообложения и организации (управления) деятельности. В систему Национального союза входит более 160 кооперативов, объединяющих более 200 тыс. пайщиков и контролирующих более 3 млрд руб.

Фонд развития сельской кредитной кооперации (ФРС К К) (основан в 1997 г.) — негосударственная некоммерческая организация, деятельность которой связана с развитием многоуровневой системы СКК в России за счет предоставления кооперативам финансовой помощи, консультативных и образовательных услуг. На 01.01.2008 собственный капитал ФРСКК составлял 320,4 млн руб., а размер портфеля займов — 276,6 млн руб. При этом за весь период деятельности (включительно по 2008 г.) через ФРСКК было предоставлено займов на сумму 2,1 млрд руб., которые были предназначены для 14 тысяч крестьянских (фермерских) хозяйств, личных подсобных хозяйств и других малых и средних форм агробизнеса.

Союз сельских кредитных кооперативов (создан в 1997 г.) — негосударственная некоммерческая организация, деятельность которой связана с содействием развитию сельской кредитной кооперации как важнейшего направления реформирования финансово-кредитного механизма сельского хозяйства. В настоящее время Союз ССК координирует деятельность 220 кредитных кооперативов и кредитных союзов из 50 регионов России.

Негосударственная некоммерческая организация МСКПК «Народный кредит» (основана в 2004 г.) занимается привлечением финансовых ресурсов в систему сельской кредитной кооперации, снижением финансовых рисков в деятельности региональных систем кредитной кооперации за счет создания фондов гарантирования, страхования и резервирования, а также оказанием консультативной и информационно-методической помощи членам МСКПК.

Основными пайщиками МСКПК «Народный кредит» являются 17 региональных кооперативов 2-го уровня и 4 ассоциированные организации (Фонд развития сельской кредитной кооперации, филиал некоммерческой корпорации ACDI/OCA, Некоммерческий фонд содействия развитию малого предпринимательства «Германский фонд поддержки малого предпринимательства» и финансовая компания «Oikocrcdit», Нидерланды). По состоянию на 1 июля 2009 г. из МСКПК «Народный кредит» выдано 264 займа на общую сумму 188,1 млн руб., собственные средства кооператива составили 24,2 млн руб., а портфель займов — 70,9 млн руб.

Банковская система России в условиях глобального финансового кризиса

Первые признаки финансового кризиса в российской банковской системе стали наблюдаться в августе 2007 г. Так, за семь месяцев 2007 г. объем рефинансирования коммерческих банков возрос в 350 раз. Через год (август-сентябрь 2008 г.) его дальнейший рост привел к массовому неисполнению банками своих обязательств по сделкам репо. Уже первые проявления кризиса в России показали, что основной механизм его развития отличается от наблюдаемого в развитых странах. В России неизбежность развития системного кризиса была предопределена сложившимися в 2000-х гг. механизмами финансирования банков и предприятий, предложения денег, ценообразования на финансовом рынке. Банк России эмитировал рублевые средства под аккумулирование иностранной валюты в официальных резервах. Сокращение экспортной выручки российских экспортеров в результате падения мировых цен на нефть привело к относительному сжатию денежной массы. Повышение процентных ставок на мировом финансовом рынке и ограничение кредитования заемщиков из развивающихся стран привело к удорожанию заимствований для крупнейших российских банков. Это вызвало крах российского межбанковского кредитного рынка.

Зависимость российского финансового рынка и предприятий от внешнего финансирования иллюстрируют статистические данные. Так, на 1 октября 2008 г. внешний долг российских банков и корпораций (безучастия в капитале) составлял 497,8 млрд долл. На 1 сентября 2009 г. эта задолженность снизилась, но незначительно — всего на 12,7 % до 434,9 млрд долл. (в том числе задолженность банков составил 135,9 млрд долл., корпоративного сектора — 299,0 млрд долл.). Уход международных инвесторов с российского рынка (в 2008 г. чистый отток частного капитала из России составил 130,8 млрд долл., в 2009 г. превысил 50 млрд долл.) связан с началом кризиса ликвидности в банковском секторе страны.

Перечислим проблемы, характерные для банковского сектора современной России и свидетельствующие о том, что в нашей стране не завершено институциональное формирование банковской системы рыночного типа.

1. В настоящее время в РФ действует большое число буквально карликовых банков как по объему собственного капитала, так и по совокупным активам. На 01.12.2009 под контролем 200 крупнейших банков (всего в реестре российских кредитных организаций насчитывалось 1131 банк, а действующих — 1 015) находилось свыше 94,0 % совокупных активов и примерно 90,0 % собственного капитала российских банков. При этом на долю банков, входящих в первую пятерку, приходилось 45 % всех собственных средств, около 48,0 % совокупных активов и 50 % всех предоставленных кредитов, депозитов и прочих размешенных средств, а на долю только одного Сбербанка (СБ) России в структуре балансовых операций всех кредитных организаций, действующих в России, приходится 25 % активов, 20 % собственных средств, 30 % кредитов, предоставленных юридическим и физическим лицам, 25 % средств, привлеченных от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, и 50 % средств, привлеченных от физических лиц. О масштабах деятельности СБ России свидетельствует состояние прироста оборотов по счетам бухгалтерского учета его финансовых операций (форма 101) за декабрь 2008 г.:

по активным операциям:

• остатки по корсчету, открытому в Банке России, увеличились на 64млрд руб.;
• остатки по корсчетам, открытым СБ России в банках-нерезидентах, увеличились на 67 млрд руб.;
• списано со счетов филиалов СБ, расположенных в РФ, на 2717 млрд руб. больше, чем поступило;
• кредиты и депозиты, размещенные в банках-нерезидентах, увеличились на 143 млрд руб.;
• кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям, увеличились на 122млрд руб.;
• кредиты, предоставленные физическим лицам, увеличились на 9млрд руб.;
• просроченная задолженность негосударственных коммерческих организаций по кредитам сократилась на 2млрд руб.;
• просроченная задолженность физическихлиц по выданным кредитам возросла на 2 млрд руб.;

по пассивным операциям:

• остатки по счетам банков-нерезидентов в СБ увеличились на 4млрд руб.;
• остатки по счетам банков-резидентов в СБ увеличились на 6 млрд руб.;
• с корсчета СБ списано средств (кредитов, депозитов) в пользу банков-резидентов на 39 млрд руб.;
• СБ получил межбанковский кредит от банков-нерезидентов на 6млрд руб.;
• просроченная задолженность физических лиц по выданным кредитам возросла на 2 млрд руб.;
• средства (включая депозиты) негосударственных коммерческих организаций возросли на 176 млрд руб.;
• средства (включая депозиты) физических лиц увеличились на 162 млрд руб.

2. Плотность банковского обслуживания в России на декабрь 2009 г. в среднем составляла чуть больше 28 точек на 100 тыс. населения. Это сопоставимо с плотностью банковского обслуживания в странах Восточной Европы. Однако если в Европе банковские подразделения практически равномерно распределены по территории, то в России, наоборот, крайне неравномерно. Так, в Москве на 01.01.2010 функционировало около 50 % всех действующих кредитных организаций. В них было сосредоточено 86,6 % совокупных активов, 57,9 % всех депозитов юридических и физических лиц и прочих привлеченных средств и около 35 % кредитов и прочих размешенных средств, предоставленных юридическим и физическим лицам и индивидуальным предпринимателям.

3. Недокапитализация российских банков не позволяла им осуществлять адекватное финансирование крупнейших российских предприятий, а нерациональная политика Банка России высоких процентных ставок при отсутствии капитальных ограничений (отмененных с середины 2006 г.) привела к бесконтрольному росту внешнего российского долга. Так, внешняя задолженность банковского и корпоративного секторов на 01.09.2009 составляла около 33,5 % ВВП РФ. В условиях стремительной девальвации рубля значительная часть российских заемщиков столкнется с проблемой обслуживания внешнего долга.

4. Денежно-кредитная политика не преследует цель стимулировать экономический рост и повышать благосостояние населения. Она в принципе оторвана от потребностей российской экономики и носит столь противоречивый характер, что не позволяет хозяйствующим субъектам принимать экономически обоснованные решения. Так, теоретически проводившаяся в докризисный период политика укрепления рубля должна была способствовать модернизации российских предприятий. Но в условиях высокой инфляции и проводившейся процентной политики модернизация производства носила ограниченный и фрагментарный характер. В кризисный период политика «плавной» девальвации рубля наряду с политикой высоких процентных ставок ставит крест на планах технического перевооружения производства и, более того, ведет к свертыванию деловой активности в российской экономике. Промышленный спад и одновременно значительное расширение денежного предложения формируют у хозяйствующих субъектов и домашних хозяйств устойчивые ожидания дальнейшего обесценения российской валюты и начала нового витка долларизации экономики России.

5. Деятельность банков как проводников денежно-кредитной политики направлена исключительно на соблюдение формализованных нормативов, требование выполнения которых зачастую носит выборочный характер. В условиях развития кризиса российские банки как независимые коммерческие организации, преследующие собственные интересы, ограничивают свою деятельность на всех сегментах финансового рынка, кроме валютного, и трансформируют свои рублевые обязательства в валютные активы. Средства, выделяемые банкам государством, привлекаемые в форме кредитов Банка России, депозитов юридических и физических лиц, не направляются на финансирование хозяйствующих субъектов, а выбрасываются на валютный рынок. В результате финансовые антикризисные меры усиливают девальвационное давление и не позволяют преодолеть кризис в экономике. Сокращение рублевой ликвидности порождает сжатие внутреннего совокупного спроса, что еще больше усугубляет экономический кризис.

6. Инвестиции, привлекавшиеся внутри страны в докризисный период, использовались не производительно, а направлялись на финансовые спекуляции, что привело к надуванию нескольких пузырей, в том числе на национальном рынке ценных бумаг. Российский рынок ценных бумаг в докризисный период отличало несколько особенностей: низкая емкость рынка (в свободном обращении находилась лишь незначительная часть ценных бумаг наиболее привлекательных эмитентов); ограниченное число инвесторов, среди которых преобладали крупные зарубежные и национальные институциональные инвесторы; широкое распространение инсайдеровских сделок, что позволяло инвесторам манипулировать курсовыми колебаниями; децентрализованная инфраструктура рынка. Высокий инвестиционный рейтинг России привлекал иностранные инвестиции, а узость предложения наряду с указанными чертами рынка вели к стремительному «разогреву» российского фондового рынка. Перед кризисом в мае 2008 г. его капитализация составляла 1,6 трлн долл., увеличившись за последние 3 года более чем в 3 раза. В то время инвесторы в ряде случаев приобретали пенные бумаги по явно завышенной пенс. Так, по показателю отношения полной стоимости компании к выручке акции российской компании «Северсталь-Авто» были размешены на 15-20 % дороже, чем акции таких мировых автогигантов, как Honda, Nissan, Toyota и др., а по такому показателю, как отношение капитализации к чистой прибыли, акции российской шинной компании «Ам- тел» были размещены в 2- 2,5 раза выше, чем акции мировых лидеров отрасли — компаний Michelin и Bridgestone.

В результате во многом изолированного и во многом сегментарного функционирования банковской системы и реального сектора в национальной экономике усилились структурные диспропорции. Поэтому для российской экономики выход из нынешнего кризиса будет крайне сложным и потребует принятия нестандартных решений.

Совокупность банковских учреждений - действующих банков, коммерческих учреждений и иных кредитно-расчётных центров, придерживающихся одного денежно-кредитного механизма.

Структура банковской системы

• Верхний. Централизованная монобанковская.
• Нижний. Коммерческие учреждения — специализированные, отраслевые, универсальные банки. К первым, в свою очередь, относятся ипотечные, сберегательные, розничные, инвестиционные. В эту группу некоторые авторы также относят иные учреждения — пенсионные фонды, трастовые компании, ломбарды и иные, хотя принято считать их компонентом более широкого понятия — финансовых институтов.

Виды банковских систем

• централизованная монобанковская система;
• двухуровневая система;
• децентрализованная система.

Централизованная монобанковская система

Децентрализованная банковская система

Банковская инфраструктура

• управленческая структура;
• внутренние стандарты по выполнению операций;
• законодательные нормы (ЗН);
• составление финансовых отчетов. Информационно-аналитическая база.

Функции банковской системы

Банковская система выполняет посредническую функцию, аккумулируются денежные средства, так при ее посредничестве регулируется оборот финансов внутри экономической системы.

1. Структура банковской системы

Практически во всех странах с рыночной экономикой существует двухуровневая банковская систем: первый уровень – Центральный банк, второй уровень – коммерческие банки.

Банки организуют денежный оборот и кредитные отношения между звеньями финансовой системы.

Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

2. Задачи и функции Центрального банка

Функции: ЦБ России наделен эмиссионной, надзорной, законотворческой функциями.

Задачи ЦБ:

1)ЦБ имеет монополию на эмиссию национальных денежных знаков.

2)ЦБ во взаимосвязи с Правительством РФ разрабатывает и проводит

единую государственную денежно-кредитную политику.

3)Устанавливает правила осуществления расчетов в РФ и порядок расчетов с международными организациями.

4)Обслуживает счета бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ.

5)Определяет порядок бухгалтерского учета и отчетности для банков.

6)Осуществляет валютное регулирование и валютный контроль.

Денежно-кредитная политика – совокупность мероприятий, определяющих изменение денежной массы, и кредитной политики, направленной на регулирование объема кредитов, уровня процентной ставки и других показателей рынка ссудного капитала. Цель – регулирование экономики путем влияния на состояние денежного обращения и кредита. ЦБ в современных условиях проводит политику, направленную на снижение инфляции и ее поддержание на низком уровне.

Кредитование Банком России кредитных организаций называется рефинансированием.

3. Функции коммерческих банков

1) Аккумуляция и мобилизация денежных средств

2) Посредничество в кредите

3) Создание кредитных денег

4) Расчеты в народном хозяйстве

5) Организация, выпуск и размещение ценных бумаг

6) Консультационные услуги

Основная цель коммерческих банков – получение прибыли. При этом придерживаются принципов: меньше риска, сохранение ликвидности (способности без задержки расплатиться по своим обязательствам).

4. Виды банковских операций

1)Пассивные (аккумуляция финансовых ресурсов).

2)Активные (размещение финансовых ресурсов).

3)Комиссионные (посреднические).

4)Консультативные и иные неоперационные услуги.

Пассивные: прием вкладов и депозитов от физических и юридических лиц; открытие и ведение расчетных и других счетов юридических лиц; получение кредитов от коммерческих банков или ЦБР; эмиссия ценных бумаг банка. Вклад (депозит) – это денежные средства, переданные в банк на хранение.

Активные: активы по степени ликвидности делятся на четыре группы.

1) Первичные резервы – денежная наличность, остатки в кассе, средства на корсчете в ЦБ, чеки и другие платежные документы в процессе инкассирования, средства на корсчетах в других коммерческих банках. Активы первой группы не приносят дохода, но служат главным источником ликвидности.

2) Вторичные резервы – векселя, другие краткосрочные ценные бумаги, ссуды до востребования, краткосрочные ссуды первоклассным заемщикам. Активы второй группы служат источником пополнения первичных резервов.

3) Портфель банковских кредитов – наиболее доходная и рискованная группа. Назначение – приносить прибыль банку. Золотое правило: сроки выдаваемых кредитов не должны превышать сроков привлечения ресурсов.

4) Портфель ценных бумаг или банковских инвестиций. Активы четвертой группы являются вторым источником банковской прибыли.

Комиссионные операции заключаются в выполнении поручений клиентов: расчетно-кассовое обслуживание клиентов, посреднические (брокерские) операции с ценными бумагами предприятий, иностранной валютой, доверительные (трастовые) операции – управление активами клиента по доверенности в течение определенного периода, эмиссионные и депозитарные услуги – участие в эмиссии и первичном размещении ценных бумаг предприятий и в организации их последующего размещения.

Комиссионные операции содействуют денежному обращению в стране.

Консультативные и иные неоперационные услуги:

1) Информационное обслуживание – консультации по экономическим, финансовым, правовым вопросам,

2) Составление методических материалов и проектно-сметной документации по заказам клиентов,

3) Сдача в аренду помещений и оборудования (сейфов).

5.Кредитная политика коммерческих банков.

Осуществляется в соответствии с принципами кредитования (возвратности, платности, срочности) и проявляется в организации и порядке кредитования. Кредитная политика включает: целевое назначение кредита, методы кредитования, формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременным их возвратом.

Методы кредитования:

1) Авансовый компенсационный применяется в отношении государственных промышленных, транспортных, строительных, с/х предприятий,

2) Метод кредитования по обороту предусматривает выдачу ссуд на производство платежа. Погашение кредита осуществляется по завершении полного кругооборота средств заемщика.

3) Предоставление срочных ссуд.

4) Кредитная линия. Ссуды предоставляются в пределах установленного для заемщика банком лимита кредитования. Кредитная линия может быть открыта по двум вариантом: как возобновляемая и как сезонная.

5) Предоставление разовых кредитов в соответствии с кредитным договором.

6.Организация и порядок кредитования.

Заемщик для получения кредита предоставляет в банк кредитную зявку и копии учредительных документов, бухгалтерскую, статистическую и финансовую отчетность, бизнес-план.

Банк рассматривает заявку, проводит комплексную проверку достоверности кредитуемой сделки, изучает кредитную историю клиента, проверяет полномочия должностных лиц, наличие и качество обеспечения (залога, банковской гарантии, поручительства, страхового полиса). Проводит встречи-интервью с заемщиком. При положительном решении банк заключает с заемщиком кредитный договор.

Порядок предоставления денежных средств заемщику: юридическим лицам только в безналичной форме путем зачисления на счет; физическим лицам – в безналичном порядке на счет либо наличными через кассу банка; средства в иностранной валюте – только в безналичной форме.

Порядок погашения средств и уплаты процентов: юридическими лицами - путем списания денежных средств с банковского счета, физическими лицами – перечисление со счета, перевод через кредитные организации, взносы в кассу банка, удержание из сумм на оплату труда работников банка-кредитора. Погашение средств в иностранной валюте – только в безналичном порядке.

7.Кредитный договор.

Кредитный договор – это соглашение между кредитором и заемщиком, определяющее размер и условия предоставления кредита, права и обязанности, ответственность сторон. Определяется порядок расчетов между сторонами по договору, предельный срок пользования кредитом, процентная ставка за кредит. Составляется в четырех экземплярах: 1-й и 4-й - кредитору, 2-й заемщику, 3-й в банк по месту открытия счета.

8.Инвестиционная деятельность и политика коммерческих банков.

Инвестиционные банки специализируются на финансировании и кредитовании инвестиций, а также являются финансовыми посредниками. Банки осуществляют вложения в промышленность, строительство, с/х. Инвестиции могут быть в основной и оборотный капитал (реальные) и в ценные бумаги (финансовые). Проблема привлечения инвестиций в реальный сектор экономики России является одной из наиболее актуальных. При этом необходимо увеличение присутствия банков на первичном рынке размещения ценных бумаг. В основном банки являются посредниками, обеспечивая организацию инвестиционного процесса. Банк выступает в качестве профессионального консультанта инвестора, в качестве брокера помогает инвестору приобрести ценные бумаги, осуществляет доверительное управление ценными бумагами, размещает ценные бумаги за счет эмитента.

9.Функции Сбербанка и его операции

1)операции по вкладам населения,

2)банковское обслуживание юридических лиц,

3)оплата услуг путем списания средств со вклада,

4)денежные переводы в рублях и в иностранной валюте,

5)кредитование,

6)выпуск международных банковских карт,

7)выпуск сберегательных и депозитных сертификатов,

8)услуги инкассации (перевозка),

9)игры, монеты (памятные, инвестиционные),

10)консультационные услуги.

10.Формирование современной системы ипотечных банков.

Ипотечные банки – банки, которые специализируются на предоставлении ипотечных кредитов – долгосрочных кредитов под залог недвижимости.

На первичном ипотечном рынке банками выдаются ипотечные кредиты. На вторичном рынке специальные агентства выкупают у ипотечных банков выданные кредиты. Агентства переуступают их вторичным инвесторам, формируют пулы и продают пулы и доли в них.

В условиях металлического обращения деньги хранились в кошельках отдельных лиц и потому не требовалось никаких особых институтов для их хранения и передачи от одного лица к другому, независимо от причин платежа.

Если возникали какие-либо проблемы с хранением денег или их передачей в другие руки, то это можно было сделать, используя услуги менялы или золотых дел мастера. Появившиеся в Европе банки начала раннего капитализма действовали как коммерческие предприятия, обслуживая отдельные кредитные операции правительств и отдельных состоятельных лиц.

Преобразования в денежной системе, рассмотренные в предыдущем разделе, поставили перед всеми новую проблему: где должны находиться деньги и как проводить расчеты между их владельцами. В отношении бумажных заменителей металлических денег такой проблемы не возникало. Она появилась тогда и там, когда количество бумажных денег при хранении и платежах стало слишком велико для индивидуального использования. Тогда деньги стали стекаться в банки с обязательством последних выдать их владельцу или указанному владельцем лицу по первому требованию. Появились так называемые безналичные деньги, работать с которыми отдельным банкам было невозможно. Потребовалось создание общей расчетно-платежной системы, которая явилась исходной основой для объединения всех банков в единую систему, которая стала системой институтов, поддерживающих функционирование всей денежной системы. Но так как институтами для проведения расчетов на основе хранения чужих денег стали банки, то банковская система приобрела еще одно чудодейственное свойство. Банки возникли как кредитные организации, обеспечивающие монетизацию выданных кредитов. Это привело к тому, что банковская система как институциональная подсистема денежной системы стала совокупностью государственных и коммерческих институтов, организующих хранение денег, денежный оборот как расчетно-платежную подсистему и эмиссию денег.

Исходя из сущности современных денег как обособившейся от материальных носителей особой части экономической информации, банки формируют информационную систему проведения межбанковских расчетов, а затем подключая к паутине денежной информации клиентов банков, общую информационную систему движения денег в обществе.

И тогда становится еще более очевидной информационная сущность денег, проявляющаяся через основные денежные функции.

Как средство экономических измерений деньги определяют масштаб всех операций экономических агентов, единую единицу всех измерений.

Как средство обращения деньги определяют экономическую информацию о движении в обществе товаров и услуг путем фиксации расчетов между владельцами этих товаров и услуг при перемене их собственников. Обращение денег и товаров определяет функцию денег как средства обращения тем, что деньги в бизнесе не уходят никогда от своего владельца, а постоянно меняют свою форму: деньги – сырье – товар – деньги и т.п. Иное дело – использование денег для личного потребления. В этом случае деньги превращаются: а) в товар, который потребляется для покупателя, но возвращается в виде денег продавцу; б) в сбережения, оставаясь на определенное время по разным причинам в денежной форме.

Если в этот период они используются для выдачи кредита на условиях последующего возврата, что они передаются заемщику просто как средство платежа. Последний может использовать их по-разному: как средство обращения для приобретения товаров и услуг; либо как такое же средство платежа, если он является финансовым посредником и использует полученный кредит для выдачи иного кредита.

Таким образом, в качестве средства платежа деньги выступают во всех тех случаях, когда меняется не их материальный носитель, а тот субъект экономики, который ими распоряжается.

Итак, в современном мире банковская система является институтом обеспечения реальности денежной системы и выполнения деньгами их основных функций. Это и объясняет объединение в нашем курсе проблем денег и банков.

Еще по теме 2.2.1. Банковская система как часть денежной системы страны:

1. 2.2. Современная банковская система как институциональная основа денежной системы. Кредитная и денежная эмиссия
2. 2.1. Современная банковская система как институциональная основа денежной системы. Кредитная и денежная эмиссия
3. Часть 1 БАНКИ И БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА: ПРИРОДА, СТРУКТУРА, ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ Глава 1 БАНК, БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА